ICMS Diferido
Para cadastrar o tributo, acesse o menu Cadastros > Tabelas Auxiliares > Tributos;
Preencha os campos necessários e informe corretamente o tipo de tributo:
Após cadastrar o tributo, é necessário informar o percentual de diferimento que pode ser parcial ou total (em caso de diferimento total, informar 100%). Verificar também o código do benefício fiscal (varia por Estado). Ambos os campos serão informados no arquivo XML da NF-e:
Assim como os demais tributos, é necessário criar uma fórmula para a Base de Cálculo. Segue um exemplo (analisar se não há necessidade de tratamentos específicos):
Note que há dentro da fórmula 66, uma chamada à fórmula 6, que é a mesma fórmula utilizada na Base de Cálculo do ICMS normal (sem diferimento);
Inclua o tributo criado anteriormente no tipo de movimento e preencha o código da fórmula;
Neste exemplo, o campo “Achar Alíquota Em:” está preenchido com a opção “Natureza”. Assim, o sistema irá considerar o campo PERCDIFICMS, destacado logo acima na imagem, do cadastro de Naturezas.
IMPORTANTE: O tributo criado para o cálculo do Diferimento deve NECESSARIAMENTE ser calculado ANTES do tributo ICMS.
Ao final, temos as seguintes tags geradas no arquivo XML da NF-e:
